近日，记者独家专访了工商银行董事会秘书潘功胜先生，针对投资基金关注的诸多热点问题，潘先生一一给予了认真详尽的解答。

　　记者：工商银行上市前后，有基金经理认为工商银行是国有银行变身而来，累积的隐性不良资产数量庞大，而拨备覆盖率比小银行低很多，拨备率的小幅调整对净利润和投资者收益会产生较大的影响，您对这个问题是怎样看待的？

　　潘：到今年6月底，工行的拨备覆盖率为60%，到目前已接近70%，按照国际会计准则，拨备覆盖率充足。单纯进行拨备覆盖率的比较是不科学的，进行银行间比较时，认为某家银行拨备覆盖率水平高就好也是不科学的，因为拨备覆盖率不仅与拨备余额有关，而且与不良贷款的质量结构有很大关系。工商银行较低的拨备覆盖率反映了工行较好的不良贷款质量结构，对比于其他银行，我们可疑类、损失类贷款占比小，国际会计准则需要的拨备也少。随着工行不良贷款余额的下降及财务实力的加强，今后两年，我行的拨备覆盖率将达到十分理想的水平，并且将拨备成本控制在较低的水平。

　　记者：你能谈一谈工商银行真实的不良贷款比例是多少吗？

　　潘：简单地进行这样的比较是不科学的，也不能说明什么问题，不同类型的银行经营环境、经营历史、经营规模有很大的不同，不良贷款形成的原因差异很大。自1999年以来，工商银行发放的贷款不良率水平一直为1.8%左右，这一数字经过国际审计师-安永会计师事务所的严格审计。这一不良贷款比率的水平不仅在中国的商业银行之间对比，而且与国际上优秀的商业银行对比也是好的。

　　记者：还有一个问题是税的问题，税负的轻微变化对投资人的收益也会产生不小的影响。

　　潘：是的。世界上所有国家银行的税负水平，都没有中国的银行这样高。目前中资商业银行与外资商业银行在所得税的税负水平上差异较大，这对中资商业银行也是非常不公平的。国家有关部门已经充分认识到这一问题，有关银行税收政策的改革措施很快出台。近日税法草案明确内外资企业所得税率统一为25%，与我们的预期是比较吻合的。

　　记者：这两年内地经济增长的高速度、息差的扩大为银行带来很好的成长机会，工商银行会不会带给投资人更多的惊喜？

　　潘：银行不同于其他行业，控制风险是第一位的，工商银行又是一个规模相当巨大的金融企业，稳健经营比谋求规模扩张更重要。今后几年，工商银行总资产、总信贷的成长速度估计要控制在10%左右的水平，和国家GDP的增长基本吻合。但是净利润的成长会远远高出这个数字，今年招股书上的预测是26%。