股票/基金
股吧
新闻
个人门户
最新消息
 
重点股剖析
 
异动股观察
 
重点行业研究
 
刘姝威评中报
 
博士读财报
 
天天视频读中报
 
中报数据
 
中报漫画
 
和讯曝中报:8大财务指标扫描上市公司

 

【编者注】截止7月30日已经有170余家上市公司披露了半年报,通过统计170家上市公司利润总额同比增加40%以上,在这些上市公司中,谁是最赚钱的公司?谁主营业务增长最快?哪些公司在二季度股东人数大幅减少?8项财务指标排行榜中都将找到答案。

 
财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报

   财务指标,排行榜,中报 每股收益排行榜


数据统计
截止7月30日,170家上市公司平均每股收益0.24元,其中高于0.24元的有65家公司,小商品城、神火股份、伊泰B股、大洋电机、江山股份5家公司每股收益均高于1元,其中小商品城、神火股份较去年同期每股收益增长了一倍以上。与此对比鲜明的ST源发亏损0.45元居排行榜末尾。

小商品城——每股收益排行榜TOP1
从小商品城盈利指标数据来看,市场房地产销售是公司盈利的三架马车,对毛利率的贡献度分别为56%,1%,32%。

点评:
公司在2008年迈出多元化经营的重要步伐,市场经营、商品销售、房地产销售三点开花,并且都有上佳表现。多元化经营有效的分散了公司的经营风险,极大地拓展了公司的发展空间。

   财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  08年中报每股收益排行榜
绩优股排名 垃圾股排名

排名

名称

07年中报每股收益

08年中报每股收益

排名

名称

07年中报每股收益

08年中报每股收益

1

小商品城

1.14

2.34

1

ST源发

-0.94

-0.45

2

神火股份

0.67

1.38

2

ST 惠 天

-0.01

-0.18

3

伊泰B股

1.30

1.14

3

北方国际

-0.04

-0.11

4

大洋电机

0.00

1.12

4

深圳华强

0.12

-0.11

5

江山股份

0.21

1.05

5

S*ST兰光

-0.10

-0.08

6

金岭矿业

0.26

0.85

6

中兵光电

0.02

-0.07

7

上海能源

0.42

0.80

7

银河动力

0.02

-0.06

8

苏宁环球

0.14

0.73

8

云南城投

-0.04

-0.06

9

云维股份

0.13

0.72

9

粤 传 媒

0.17

-0.05

10

滨江集团

0.00

0.70

10

西北化工

0.01

-0.02
财务指标,排行榜,中报

市净率的计算方法:股票市价/每股净资产

市净率指标作用:
   首先净资产的多少是由股份公司经营状况决定的,股份公司的经营业绩越好,股票的资产净值就越高。一般来说市净率较低的股票,投资价值较高,相反,则投资价值较低。不过市净率并不适用于短线炒作,但可用于做投资分析。

钾肥双雄市净率最高居榜首 深圳华强最低
  剔除S ST中华、ST源发两只净资产为负值的亏损股以及2只B股后,截止7月30日,已公布年报的166家上市公司平均市净率为4.61倍。
   高于平均水平的有54家,其中盐湖钾肥、ST盐湖分别以33.52、16.95倍市净率高居榜首,深圳华强市净率1.34倍目前最低。

    财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  08年中报市净率收益率排行榜

市净率最高的10家公司

市净率最低的10家公司

排名

名称

20080730收盘价

每股净资产

市净率

排名

名称

20080730收盘价

每股净资产

市净率

1

盐湖钾肥

86.92

2.59

33.52

1

深圳华强

5.96

4.44

1.34

2

ST 盐 湖

31.00

1.83

16.95

2

云内动力

8.66

6.34

1.37

3

科华生物

24.60

1.68

14.64

3

凯乐科技

7.81

5.51

1.42

4

*ST 高新

6.33

0.44

14.39

4

ST 惠 天

5.08

3.51

1.45

5

金风科技

37.67

2.98

12.64

5

新兴铸管

6.76

4.39

1.54

6

双鹭药业

32.21

2.57

12.55

6

黄河旋风

6.49

3.84

1.69

7

华仪电气

19.43

1.55

12.51

7

新华制药

5.54

3.26

1.70

8

通威股份

16.41

1.51

10.87

8

金地集团

8.89

5.19

1.71

9

四川圣达

16.47

1.58

10.42

9

大连金牛

7.01

3.91

1.79

10

四川湖山

11.26

1.08

10.40

10

营口港

10.85

5.88

1.85

财务指标,排行榜,中报


净资产收益率=税后利润/净资产*100


净资产收益率用来弥补每股收益指标不足
   比如:公司对原有股东10送10送红股后,每股收益将会下降一半,从而投资者会错觉,以为公司的获利能力下降了,而事实上,公司的获利能力并没有发生变化,用净资产收益率来分析公司获利能力就比较适宜。

数据统计:
170余家上市公司平均净资产收益率在6%以上,全年理论上有望10%-12%以上超过GDP增速。有70余家公司净资产收益率超过6.5%,接近已公布中报公司的半数。其中苏宁环球、神火股份、四川圣达分别以33%、27.33%、26.12%的净资产收益率位居前三甲。

行业分布:排名前15家公司中,煤炭行业有5家、占三分之一强,其余为化工(盐湖钾肥)、资源性(金岭矿业)等行业景气度高的公司。

财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  08年中报净资产收益率排行榜

排名

名称

07中报净资产收益率

08中报净资产收益率

排名

名称

07中报净资产收益率

08中报净资产收益率

1

苏宁环球

9.66%

33.00%

9

伊泰B股

19.67%

21.76%

2

神火股份

19.21%

27.33%

10

烟台万华

20.16%

21.23%

3

四川圣达

17.43%

26.12%

11

哈空调

15.05%

20.86%

4

盐湖钾肥

25.98%

25.63%

12

上海能源

11.68%

17.01%

5

丰华股份

-10.18%

25.60%

13

露天煤业

16.20%

16.89%

6

金岭矿业

12.46%

24.29%

14

小商品城

10.73%

16.15%

7

江山股份

6.57%

23.72%

15

科华生物

13.45%

15.28%

8

天邦股份

1.38%

22.08%

       
财务指标,排行榜,中报

主营业务收入增长率:
   本指标用来考查公司的成长性,主营业务收入增长率高,表明公司产品的市场需求大,业务扩张能力强。

排行统计:
   据天相数据统计,06年以来共有15家公司连续3年主营业务收入实现了25%以上的增长。这15家公司中08年增长率排名第一的云维股份远远跑赢大盘。

寻找成长股 抵御熊市
   据兴业证券研究统计,2002年初至2005年底的大熊市中,有105只中小盘股净利润年均复合增长超过30%,在2002年初买入这些股票持有至2005年可获得3.68%的收益,而同期全部A股以及中小盘股的收益率只有-43.2%和-43.96%。如果加上净资产收益率>=6%这一标准,收益率可提高到13.87%。

    财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  06-08连续3年主营业务收入增长率超过25%排行榜

排名

名称

06年中报

07年中报

08年中报

排名

名称

06年中报

07年中报

08年中报

1

云维股份

61.36%

37.12%

471.59%

9

飞亚达A

43.45%

52.51%

48.00%

2

苏宁环球

111242.05%

65.91%

288.64%

10

恒生电子

54.25%

35.74%

41.28%

3

四川圣达

59.64%

248.76%

86.80%

11

特变电工

25.04%

60.61%

40.11%

4

通威股份

26.97%

33.65%

86.43%

12

XR有研硅

29.71%

85.85%

36.37%

5

中天科技

36.17%

86.37%

76.98%

13

华新水泥

38.82%

38.86%

31.01%

6

双鹭药业

28.82%

41.81%

65.06%

14

晋西车轴

167.29%

58.21%

29.64%

7

山推股份

67.13%

43.39%

62.47%

15

同洲电子

50.60%

54.61%

29.47%

8

渝 开 发

58.51%

201.34%

56.58%

         
财务指标,排行榜,中报


主营业务利润率:反映一个公司核心产品的盈利能力

   主营业务利润率必须保持一个稳定的数值,才能为企业创造充足的现金流,支付企业正常运转的费用。

数据统计:
   剔除亏损公司后,150家已披露中报上市公司平均主营业务利润率为16.29%,51家上市公司超过平均水平,其中楚天高速连续2年达50%以上。

主营业务利润率=企业核心竞争力
   一般来说,如公用事业、高速公路等行业主营业务利润率比较高,经营情况稳定,现金流充足,市场竞争不强,具备核心竞争力,是一种资源性的垄断。
   同业中每家公司利润率差别不大,历年平均在60%以上,波动不大。高速公路公司的收入来源稳定且以现金收入为主,发生业绩大起大落或大额坏账的可能性较低,是较为稳健的投资品种。

    财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  主营业务利润率排行榜

排名

名称

代码

07年中报

08年中报

排名

名称

代码

07年中报

08年中报

1

宝新能源

000690

30.23%

88.57%

8

东北证券

000686

-4.43%

58.60%

2

川投能源

600674

29.05%

85.46%

9

楚天高速

600035

57.55%

58.07%

3

ST 盐 湖

000578

-13.22%

65.11%

10

渝 开 发

000514

44.78%

40.07%

4

双鹭药业

002038

56.44%

64.72%

11

科华生物

002022

34.46%

39.68%

5

盐湖钾肥

000792

59.72%

63.09%

12

苏宁环球

000718

17.85%

36.27%

6

金岭矿业

000655

36.68%

59.43%

13

中原环保

000544

37.21%

35.62%

7

宏源证券

000562

112.07%

59.02%

         

财务指标,排行榜,中报

财务指标,排行榜,中报


每股经营现金流=经营活动产生的现金流量金额/发行股票的数量

   现金流是企业生存和发展的基础,有人甚至指出,在“现金为王”的时代,现金流比利润更重要。如果一家上市公司现金流为负或非常低,则往往显示公司财务状况不乐观。

数据统计:
   据天相数据统计,截止7月30日,170家上市公司每股经营现金流为6.74元,远低于去年21.79元的平均水平,在煤、电、油、运价格轮番上涨的情况下,企业生产成本倍增,投资者要引起足够的警惕。

案例:
   Wind数据统计显示,已公布半年报的房地产上市公司中,除苏宁环球和莱茵置业外,其余6家公司经营活动产生的现金流量净额均为负值,并且与去年同期相比,呈大幅下滑趋势。8家地产公司经营现金流金额合计为-80.52亿元,而去年同期是4629.66万元
    财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  每股经营现金流排行榜

排名

名称

代码

07年中报

08年中报

排名

名称

代码

07年中报

08年中报

1

滨江集团

002244

0.00

-3.24

9

金地集团

600383

-1.93

-0.88

2

保利地产

600048

-0.50

-2.63

10

金风科技

002202

0.02

-0.81

3

东北证券

000686

0.08

-2.60

11

小商品城

600415

-0.65

-0.80

4

顺鑫农业

000860

0.90

-2.36

12

哈空调

600202

0.26

-0.72

5

山 下 湖

002173

0.64

-1.30

13

舒卡股份

000584

0.48

-0.71

6

南天信息

000948

-0.78

-1.25

14

六国化工

600470

0.09

-0.70

7

凯乐科技

600260

0.49

-1.25

15

ST 惠 天

000692

-0.38

-0.64

8

宏源证券

000562

7.25

-1.10

       
财务指标,排行榜,中报

资产负债率 = 负债总额÷资产总额 × 100%
   这个指标指负债总额与资产总额的比率,表明企业资产中有多少是债务,同时也可以用来检查企业的财务状况是否稳定。

经验规律:
从财务学的角度来说,一般认为我国理想化的资产负债率是40%左右.上市公司可以略微偏高些,但上市公司资产负债率一般也不超过50%.

数据统计:
统计样本剔除ST股后,资产负债率超过50%的有77家,宁波银行负债率达90.71%居首位,东北证券79.09%次之,风神股份资产负债率79.07%排名第三。
  财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
  08中报资产负债率排行榜

资产负债率最高的10家公司

资产负债率最低的10家公司

排名

名称

代码

07年中报

08年中报

排名

名称

代码

07年中报

08年中报

1

宁波银行

002142

94.96

90.71

1
北纬通信
002148
4.80

2

东北证券

000686

11.72

79.07

2
双鹭药业
002038
7.20
5.77

3

风神股份

600469

74.87

78.85

3
茂化实华
000637
17.67
8.13

4

桐 君 阁

000591

81.56

76.21

4
科大讯飞
002230
8.16

5

滨江集团

002244

0.00

76.11

5
深圳惠程
002168
35.19
8.59

6

莱茵置业

000558

74.42

75.86

6 荣华实业 600311 31.66 10.54
7

北方国际

000065

66.46

74.11

7 泰山石油 000554 7.31 11.85
8

宏源证券

000562

77.38

73.22

8 林海股份 600099 14.33 14.51

9

云维股份

600725

47.34

72.99

9 科华生物 002022 17.52 15.85

10

四川湖山

000801

46.04

72.88

10 航天电器 002025 9.08 16.11

财务指标,排行榜,中报

财务指标,排行榜,中报

股东人数减少 意味着筹码相对集中:
   通俗一点的话说就是主力已经吸足了货,因而股价就会上升。相反,如果股东人数增加,则说明主力在派发,众多筹码被散户接走,股价自然就会下来,股东人数也会相应增多。

股东人数变化4周期:
   人数众多——逐渐减少——最低值(拐点)——逐渐增加——人数众多完成一个循环

最佳介入时机:
   在这四个阶段中,投资者在第二个阶段介入时,是比较有利可图的,特别是在这个阶段的中后期介入,则成功可能性相当高。

中报股东人数统计:
   西北轴承、科达机电1-2季度股东人数下降幅度最大,分别下降31.34%与24.10%,而露天煤业、川投能源股东人数增幅最大,接近150%

    财务指标,排行榜,中报
财务指标,排行榜,中报
08中报股东人数排行榜

股东人数减少前10名

股东人数增加前10名

排名

名称

08一季报人数

08中报人数

减少幅度

排名

名称

08一季报人数

08中报人数

增加幅度

1

西北轴承

35225

24185

-31.34%

1

露天煤业

12294

29986

143.91%

2

科达机电

16249

12333

-24.10%

2

川投能源

32182

77971

142.28%

3

*ST 高新

53929

41253

-23.50%

3

三友化工

33628

77036

129.08%

4

航天电器

19473

14992

-23.01%

4

康恩贝

16550

34048

105.73%

5

小商品城

7915

6144

-22.38%

5

双鹭药业

7061

13353

89.11%

6

云南城投

12215

9496

-22.26%

6

山西三维

29260

51356

75.52%

7

合肥三洋

29110

22680

-22.09%

7

四川圣达

32609

56844

74.32%

8

荣华实业

89895

70402

-21.68%

8

桐 君 阁

18710

31674

69.29%

9

云海金属

26757

21431

-19.91%

9

六国化工

29415

49309

67.63%

10

中兵光电

12510

10096

-19.30%

10

精达股份

19137

32041

67.43%

Copyright?和讯网 北京和讯在线信息咨询服务有限公司 All Rights Reserved 版权所有 复制必究 返回股票首页