来源:和讯网
导 语
近日,广东文灿压铸股份有限公司在证监会网站披露招股说明书,公司拟在上交所发行不超过 5500 万股,发行后总股份不超过 22000 万股,保荐机构为中信建投。
翻阅文灿股份招股说明书,和讯网发现,报告期内,文灿股份含有“三类股东”10家,持有公司3.63%股份。文灿股份和子公司南通雄邦、唐杰雄、唐杰邦等多名关联方之间存在互相担保,涉及资金近40亿元。同时,公司税收优惠占比较高,近三年获税收优惠逾5千万。
文灿股份招股说明书显示,公司成立于1998年,于2015年3月18日挂牌新三板进行股票公开转让。
2015年6月,文灿股份通过新三板定向增发股票1500万股,募资总额为3亿元。通过此次定增,文灿股份的持股股东由之前的5家扩充到27家。在参与定增的22名投资者中包括9名“三类股东”,合计投入1.05亿元认购526万股。
除上述9家是在定增时进入,2016年2月2日,公司股东深证市安鹏股权投资基金企业(有限合伙)将其持有的75万股以每股22.5元的价格转让给安鹏新三板2号。
截至目前,文灿股份公司中含有“三类股东”10家,这10户三类股东合计持有文灿股份600万股,占总股本的3.63%。
“三类股东”具体指拟IPO企业股东中的资产管理计划、契约型基金和信托计划。而“三类股东”企业是指直接股东或间接投资人中含有“三类股东”的新三板企业。
虽然有关部门对三类股东问题并没有公开表态,但只要含有三类股东的公司,上会时间会莫名其妙停滞。一些敏感的公司,就主动清理三类股东。今年成功过会的科顺防水、福达合金、奥飞数据无一例外。
根据招股说明书披露,报告期内,文灿股份和南通雄邦、唐杰雄、唐杰邦等多名关联方之间存在多起互相担保事项。
其中,文灿股份控股股东及其近亲属为公司及其子公司提供担保、部分附带母子公司相互担保共涉及9510万美元以及18.1亿元人民币。
此外,仅母子公司相互担保也涉及到15.1亿元人民币。
至于上述担保业务的背景,所涉及的债务用途,文灿股份仅仅以“公司及其子公司取得的银行贷款均用于日常生产经营”简单回应。
南通雄邦为文灿股份子公司,文灿股份持有其 75%股权。2017年上半年,南通雄邦总资产10.02亿元,净资产5.17亿元,净利润6086.50万元。至于子公司的主营业务、项目情况,文灿股份并未披露。
根据招股说明书披露,文灿股份和子公司雄邦压铸为高新技术企业,享受税收优惠,今年上半年,其享受的税收优惠占净利润的14%。
数据显示,2014年 - 2016年,公司享受的税收优惠分别为963.17万元、1720万元、1645.75万元,分别占当期净利润的12.22%、11.43%、10.64%,报告期内享受税收优惠共5373.36万元。
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股票简称 | 发行数量(万) | 发行价 | 网上申购日 |
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文灿股份发行基本资料
科 目 | 资料 |
---|---|
发行数量 | 不超过 5500 万股 |
发行后总股本 | 不超过 22000 万股 |
注册资本 | 16500 万元 |
法人代表 | 唐杰雄 |
保 荐 人 | 中信建投 |
文灿股份募集资金用途(万元)
项目名称 | 投资额 |
---|---|
雄邦自动变速器关键零件项目 | 73630.55 |
汽车轻量化车身结构件及高真空铝合金压铸件技改项目 | 50832.33 |
补充流动资金项目 | 25000 |
合计 | 149462.88 |
文灿股份主要财务数据(万元)
科 目 | 2014年度 | 2015年度 | 2016年度 |
---|---|---|---|
营业收入 | 97580.00 | 116691.19 | 121664.42 |
净利润 | 7884.21 | 15053.96 | 15470.04 |
负债总计 | 69509.75 | 39901.68 | 92873.66 |
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