新《证券法》首个千万罚单落定！广东榕泰财务造假累计被罚1500万

上周末，广东榕泰(600589,股吧)公告称公司收到广东证监局《行政处罚及市场禁入事先告知书》。而值得注意的是，这是A股首例适用新版 《证券法》裁量标准被预处罚的上市公司。

去年5月21日，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对广东榕泰进行立案调查，现已调查完毕。其违法事实主要是：

1、未在规定期限内披露2019年年度报告

2、2018年年度报告、2019年年度报告未按规定如实披露关联关系

3、2019年年度报告问询函回复、澄清公告存在虚假记载

4、2018年年度报告、2019年年度报告未按规定披露日常经营性关联交易5、2018 年年度报告、2019 年年度报告虚增利润，累计虚增5526.91万元

广东证监局拟决定：

对广东榕泰责令改正、给予警告并两则并究处以300万元罚款；

对广东榕泰实际控制人、董事长兼总经理杨宝生给予警公告并三责究罚处以330万元罚款，

对公司财务总监兼董事郑创佳、职工监事朱少鹏、董事林伟雄、董事兼副总经理杨光等14名有责高管给予警告并分处最高160万元最低20万元罚款。

上述拟罚款累计共1500万元，其中个人罚款合计1200万元。

同时，对直接组织、策划、领导并实施违法情节严重的杨宝生采取3年证券市场禁入措施。

广东榕泰成立于1997年12月，主营业务是化工材料和互联网综合服务，2001年6月在上交所挂牌上市。

业绩一直稳定增长的广东榕泰，在2019年突然爆出大额亏损，并且2020年亏损仍在持续。

据2019年年报显示，广东榕泰归属净利润以及扣非净利润均大幅亏损，亏损额分别为5.4亿元和7.1亿元，同比大幅下滑450%和720%。今年1月底，广东榕泰公布的业绩预告显示，2020年扣非净利润将亏损36000万元到43000万元之间。

业绩亏损的同时，广东榕泰近一年的股价也在不断下滑之中。

去年3月23日，广东榕泰股价盘中一度冲至8.3元/股的阶段性高点，其后便一路震荡下跌，今年2月4日触及最低价2.28元/股，10个多月的时间最大跌幅达72.5%。

即便是近期从2.28元的低价反弹了近30%，今年以来广东榕泰股价仍然有近7%的跌幅。

广东榕泰2020年以来股价走势

而对于投资者而言，相对于股价下跌，公司的财务造假被证监会处罚才是更要命的，有律师提醒投资者可以行使正当索赔权益。截至2020年三季度末，广东榕泰股东总数有5.76万户。

而为了打击上市公司违法违规，去年3月1日开始实施的新《证券法》大幅提高了对上市公司证券违法行为，尤其是加大了对财务造假的处罚力度，罚款金额从原来最高60万元提高至1000万元；对于发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事虚假陈述行为，或者隐瞒相关事项导致虚假陈述的，规定最高可处以1000万元罚款。

而包括保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估事务所在内的中介机构都将承担连带责任，罚款幅度也由原来最高业务收入的5倍提高到10倍。

统计数据显示，截至3月15日，2021年仅2个半月，监管部门就发布了近300例董监高处罚信息，16家公司被立案调查，大多是实控人、高管涉嫌信息披露违法违规，也有涉嫌内幕交易、操纵市场等行为。

END

本文首发于微信公众号：海博财经档案。文章内容属作者个人观点，不代表和讯网立场。投资者据此操作，风险请自担。