科创板首份问询函出炉 光峰科技购GDC BVI部分股权

　　新浪财经讯 12月8日消息，光峰科技(688007,股吧)12月7日公告，公司拟对全资子公司光峰光电香港有限公司增资1，820万美元，其中18，114，696.13美元拟由香港光峰用于收购 GDC Technology Limited（Cayman Islands）持有的GDC Technology Limited（British Virgin Islands）36%股权，剩余资金用于支付与本次收购相关的交易费用。本次资金来源系公司自有资金或自筹资金。

　　公告显示，GDC BVI 公司主要业务为数字影院服务器（IMB）业务、影院管理系统（TMS）业务及虚拟拷贝费（VPF）业务。在全球范围内占比36%，全球市场占有率排名前列。GDCBVI公司是影院无人化运营的技术和市场领导者，今年推出的CA2.0系统处于业界领先地位。

　　GDC开曼公司股东 GLENA 公司将 GDC 开曼公司、GDC BVI 公司及 GDC BVI公司的主要 10 家子公司（以下简称 GDC 集团）100%的股权全部质押并获得银行贷款。GLENA 公司确保 GDC 集团的全部股份可解除质押后，香港光峰将转让款汇至 GDC 银行还款账户。GDC 开曼公司股东和实际控制人应于香港光峰向其汇款支付本次股权转让款后的 100天内完成前述所有股权质押的解除。上交所要求公司披露，有何履约保障措施。

　　交易方案显示：GDC 开曼公司持有 GDC BVI 公司 100%股份，公司此次收购的股权比例为 36%，收购完成后无法控制 GDC BVI 公司，股权交割日前向转让方 GDC 开曼公司分红的 3，000 万美元。

　　值得注意的是该交易方案有两大特点：1、本次交易协议约定了回购权力条款，自 2020 年10 月 1 日起，GDC 开曼公司有权选择向香港光峰回购 GDC BVI 公司股份不超过 17%，并支付回购对应股份金额和 15%年化利息。2、 GDC 开曼公司承诺：GDC BVI 公司 2019 年度经审计的扣除非经常性损益后净利润不低于 730 万美元，如未实现承诺业绩，GDC 开曼公司应以 3，000 万美元分红款中的 500万美元为限，将实际利润与承诺利润之间的差额部分向 GDC BVI 公司进行补偿。

　　据了解，光峰科技的研发实力是集中的光源，光机和整机技术上。目标公司在媒体服务器领域的积累能够很好地结合公司在电影放映机技术上的优势，通过和目标公司的深度技术合作，能够取得在数字电影放映市场的全面技术优势，为公司未来的影院产品线，尤其是在新兴的显示技术领域（如高动态范围，高帧率，LED 电影屏幕等方面）取得技术突破。能够帮助公司快速布局海外业务，拓展海外激光影院光源业务和激光电影放映机业务，实现境内外客户的协同。

　　据公开信息显示，华谊兄弟(300027,股吧)传媒股份有限公司于 2019 年 9 月出售 GDC 开曼公司，在其 2018 年年度报告中，对其因合并 GDC BVI 公司形成的商誉 34，858.34 万元人民币确认减值 19，975.95 万元人民币。