江河集团(601886.SH)：拟通过承销商出售Healius全部股份 成交金额约16亿元

格隆汇 12 月 2日丨江河集团(601886,股吧)(601886.SH)公布，公司全资子公司Jangho Health Care Australia Pty Ltd、Golden Acumen Holdings Limited(下称“卖方”)与Jarden Australia Pty Limited(下称“Jarden或“承销商”)于2020年12月2日签署了承销协议，约定卖方将通过承销商以大宗交易方式按照每股澳币3.55元出售卖方持有的Healius Limited(下称“Healius”)全部股份，针对未售出的股份由承销商包销。

卖方合计持有Healius 9312.8981万股份(下称“标的股份”)，标的股份将通过Jarden以大宗交易方式出售。承销商将以每股澳币3.55元的交易价格寻找购买方，成交金额为澳币330,607,882.55元，约折合人民币为16亿元。针对上述成交金额，Jarden将于2020年12月7日(下称“结算日”)支付给卖方。如果承销商未能促使购买者购买标的股份或未能售出标的股份，则由承销商购买剩余或全部标的股份。在承销过程中，卖方将保留对销售标的股份的所有权，直到在结算日将其转让为止。承销费用为成交金额的0.25%，约为澳币82.65万元(约折合人民币400万元)。

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）的相关规定：公司将持有的Healius股份指定为按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，公司现持有的标的公司全部股份直接成本为澳币2.87亿元，交易最终金额与账面价值的差异及本次的承销费用计入其他综合收益，因此该协议的签署不会对公司2020年度净利润产生影响。如标的股份全部售出完成，将增加公司现金流入约人民币16亿元，所得资金优先归还标的股份项下质押贷款，其余资金用于公司生产经营。