证监会处罚来了！蹭"光刻机"热点，罚款250万…

把“光刻设备”说成“光刻机”，处罚来了！

近日，因涉及“光刻机”误导性陈述，上市公司苏大维格(300331)被持续追责。最新来看，10月13日，证监会通报苏大维格信息披露违法违规案查办进展称，拟对苏大维格处以150万元罚款，并对相关责任人员处以100万元罚款。

证监会：拟对苏大维格处以150万元罚款

10月13日，证监会通报苏大维格信息披露违法违规案查办进展，具体表述如下：

近日，上市公司苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称“苏大维格”）发布关于公司“光刻机”生产销售的不实信息，导致股价异动，引发市场质疑。证监会立即部署，迅速立案，查明事实，严肃惩处，已向上市公司及相关责任人送达了《行政处罚事先告知书》。

经查，苏大维格生产的光刻机实际为“激光直写光刻设备”，与大众通常认为的生产芯片的光刻机并非同一概念。在明知资本市场普遍关注芯片用光刻机情况下，苏大维格在互动易平台回答中，将其生产的激光直写光刻设备直接简称为“光刻机”，未准确完整披露公司所销售光刻设备的种类和具体应用领域，且在回复中将“光刻机”和“芯片光刻机”并用，让普通投资者难以准确区分，构成误导性陈述。证监会拟对苏大维格处以150万元罚款，并对相关责任人员处以100万元罚款。

真实、准确、完整披露信息是资本市场健康运行的重要基础，是充分保障投资者知情权的法定要求。上市公司公开发布信息必须严格遵守证券法律法规，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。苏大维格在互动易平台发布误导性信息，影响投资者价值判断，扰乱信息披露秩序，应予惩处。

下一步，证监会将保持对证券违法活动的高压态势，严肃查处重大信息披露违法案件，督促信息披露义务人依法履行信息披露义务，维护市场信息披露秩序，保护投资者合法权益。

“光刻机”表述引发市场质疑

回顾此事，苏大维格涉及“光刻机”误导性陈述，并被持续追责。

具体来看，2023年9月14日12时25分，苏大维格在互动易平台对投资者前期关于“贵司光刻机及相关技术有哪些知名企业在使用”的提问，回复称“公司光刻机已实现向国内龙头芯片企业的销售，并已实现向日本、韩国、以色列等国家的出口；同时，公司向国内相关芯片光刻机厂商提供了定位光栅尺部件”。

公司前述回复发布后，下午开盘后公司股价快速由跌转涨，最终收盘上涨20%，报收于33.12元/股。

9月15日盘前，深圳交易所向苏大维格下发关注函，要求公司说明所生产光刻设备的具体类型、主要客户及下游用途，以及最近一年一期境内外销售情况等。当日，苏大维格股价出现剧烈波动，一度涨超17%，最终收涨5.68%。

10月8日，苏大维格回复深交所关注函称，公司直接使用了“光刻机”“龙头芯片公司”等可能引起误解的表述，未能充分考虑到部分投资者可能对光刻机的技术路线、相关技术的具体应用领域等情况不了解，未详细说明公司光刻设备的具体类型、主要的应用领域、与行业龙头企业的差距，以及客户主要用途等信息；也未说明相关设备收入占公司收入比重较低，未充分提示相关风险。

同日，苏大维格收到证监会出具的《立案告知书》和《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案调查。苏大维格称，立案调查期间，公司将积极配合证监会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。目前，公司各项生产经营活动正常开展。

10月12日，深交所再度对苏大维格下发关注函。根据关注函，深交所创业板公司管理部提出，苏大维格在互动易平台对投资者提问的回复涉嫌存在不真实、不准确、不完整情形及误导性陈述。公司上述行为涉嫌违反了《创业板股票上市规则（2023年8月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》的相关规定，市场影响恶劣。根据《创业板股票上市规则（2023年8月修订）》相关规定，深交所将对公司及相关违规当事人启动纪律处分程序。深交所创业板公司管理部强调，希望公司吸取教训，及时整改，杜绝上述问题再次发生。

股价方面，截至10月13日收盘，苏大维格报收25.41元/股，较9月15日收盘价回调超20%。

两年亏超6亿

公开资料显示，苏大维格成立于2001年，2012年6月挂牌上市，是国内领先的微纳结构产品制造和技术服务商，主要从事微纳结构产品的设计、开发与制造，关键制造设备的研制和相关技术研发服务。

苏大维格在回复深交所关注函时表示，公司自2001年左右开始研发各类光刻设备，包括激光直写光刻机、纳米压印设备等，前述设备主要用于微纳光学产品和衍射光学器件的制造，公司所生产的光刻设备目前不涉及集成电路领域相关产品的生产。

公司开发生产的激光直写光刻设备是一种多用途的设备，目前主要是自用，公司对外销售的金额较小，2022年实现对外销售收入约770.93万元，2023年上半年实现对外销售收入约2177.27万元，客户主要包括两类：第一类是高校和科研院所，其采购公司光刻设备主要是用作相关领域的研究。第二类客户是除高校和科研院所外的其他客户，主要包含各类企业客户，其采购公司光刻设备主要用于其部分产品的研发及小批量试制、微纳光学材料及光通讯器件的制作等领域。

目前，公司生产的光刻设备主要为自用，外销收入占公司整体销售收入的比重不足3%，占比较小，对公司经营业绩没有重大影响，未来能否进一步扩大应用领域和销售规模存在较大不确定性，敬请广大投资者注意相关风险。

而苏大维格的整体业绩，近年来出现下滑，成为市场焦点。具体来看，2023年半年度财报显示，今年上半年，公司实现营业收入7.88亿元，较上年同期下滑10.47%，净利润虽在上年亏损的基础上同比上涨784.54%，但金额仅为1218万元。

对此，苏大维格表示，主要是受显示面板行业不景气，反光材料市场竞争加剧等因素影响，导光材料、反光材料业务收入分别同比下滑4867.87万元、6791.19 万元；报告期内，显示面板等行业持续低迷，对公司处于较快增长的导光材料及触控业务拓展造成较大不利影响。

此外，值得注意的是，苏大维格归母净利润已连续两年亏损。公司2021年、2022年分别实现营业收入17.4亿元、17.2亿元；净利润分别亏损3.5亿元、2.8亿元，两年累计亏超6亿元。