ST花王实控人遭罚没3516万元 7年前借“高送转”信息内幕交易

7年前进行的内幕交易也逃不脱惩罚。3月7日晚，ST花王（即花王股份(603007)，SH603007，股价5.91元，市值24.04亿元）披露，公司实控人肖国强收到了中国证监会的《行政处罚决定书》。

根据肖国强内幕交易ST花王股票的违法行为，中国证监会决定：对肖国强没收违法所得879.02万元，并处以2637.07万元的罚款。

实控人被罚没3516万元

资料显示，ST花王于2016年8月上市，公司主要业务包括生态工程施工、工程设计、科教文旅、园林养护、绿化苗木种植等。然而，刚上市，ST花王的实控人肖国强便开始着手一系列资本运作。

据公告，2016年~2017年期间，借着上市的喜悦，肖国强安排董秘进行ST花王的“高送转”事宜。

2017年2月，ST花王将修改后的“高送转”方案公布，拟以2016年度经审计的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.45元（含税），同时以资本公积转增股本的方式向全体股东每10股转增15股，肖国强是该内幕信息知情人。

在内幕信息敏感期，肖国强借用了“戴某武”“吕某峰”“马某梧”三个证券账户，为三个账户的实际控制人，戴某武为操作人。

内幕信息敏感期内，“戴某武”证券账户买入“花王股份”40.39万股，成交金额1995.85万元，2017年4月6日卖出100股，“戴某武”证券账户交易“花王股份”亏损118.49万元。“吕某峰”证券账户买入“花王股份”58.89万股，成交金额2662.8万元，敏感期后全部卖出，获利929.3万元。

“马某梧”证券账户买入“花王股份”6万股，成交金额299.67万元，敏感期后全部卖出，获利68.21万元。上述账户合计获利879.02万元。

上述违法事实，有花王股份提供的情况说明及其他材料、花王股份的公告、相关银行账户和证券账户的交易记录、涉案电脑的MAC地址、相关人员询问笔录、通讯记录、交易所违法所得计算报告等证据证明，足以认定。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据法律规定，中国证监会决定：对肖国强没收违法所得879.02万元，并处以2637.07万元的罚款。

并非首次受到行政处罚

公开资料显示，花王国际建设集团有限公司（以下简称花王国际）持有ST花王31.64%的股份（截至3月6日），为上市公司的控股股东。而肖国强持有花王国际89.77%的股份（2022年年报数据），为上市公司的实控人。

肖国强也不止一次受到行政处罚。2019年，在肖国强的组织、指使下，ST花王以项目备用金借款、支付供应商款项、预付供应商款项的名义划出资金，并通过多个中间方账户最终划转至肖国强、花王集团及利鑫进出口的账户，导致肖国强及其关联方违规占用上市公司资金共计8200万元，占2019年末经审计净资产的6.54%。

截至2023年4月，肖国强及其关联方已归还7200万元占用资金，仍有1000万元占用资金未归还。

上述资金划拨并非基于真实业务，实质构成肖国强及其关联方对ST花王资金的非经营性占用，属于应当披露的关联交易。ST花王未按规定在2019年年报中予以披露。迟至2021年4月30日才披露前述非经营资金占用及整改情况。

因此，中国证监会决定对ST花王给予警告，并处以120万元罚款；对肖国强给予警告，并处以150万元罚款。