存在四大问题 华林证券被责令改正

8月7日晚间，华林证券(002945)发布公告称，收到中国证券监督管理委员会西藏监管局《行政监管措施事先告知书》。

从公告来看，华林证券具体存在四大问题，一是月度风险控制指标监管报表填报不准确，风控指标超标；二是业务数据报送不准确；三是多份情况说明前后不一致；四是人员任免及执业资格管理存在明显漏洞。

西藏证监局指出，上述情形违反了《证券公司监督管理条例》《证券公司风险控制指标管理办法》等多项规定，反映出公司内部控制不完善，因此决定对华林证券采取责令限期改正、责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

根据要求，华林证券需要在该监督管理措施下发之日起6个月内，每3个月开展一次内部合规检查，并在每次检查后10个工作日内向西藏证监局报送合规检查报告。

此外，西藏证监局还表示，关于月度风险控制指标监管报表填报不准确、风控指标超标等问题，华林证券法定代表人、董事长对上述违规行为负有责任，决定对其予以公开谴责，记入证券期货市场诚信档案。

华林证券表示，公司高度重视上述事项，并已积极进行整改，后续公司将持续提升合规管理和内部控制水平，杜绝类似问题再度发生。

业绩预告不准确被警示

值得一提的是，这并非华林证券今年首次收到罚单。5月10日，华林证券同样收到了西藏证监局罚单。

该罚单显示，由于华林证券业绩预告中未考虑红博会展仲裁案存在的风险迹象、未准确计提业务及管理费，导致2023年年报业绩预告归母净利润1.72亿元～2.18亿元与2023年业绩预告修正公告中归母净利润0.25亿元～0.37亿元存在较大差异。此外，公司在2024年2月18日收到上海国际经济贸易仲裁委员会《裁决书》后，迟至2024年2月27日才进行披露，违反了《上市公司信息披露管理办法》。因此，西藏证监局对华林证券采取了出具警示函的监管措施。

从财务报表来看，内部控制不完善对华林证券产生了负面影响。2023年，公司净利润仅有3169万元，同比下滑93.18%。今年一季度，公司净利润为5483万元，同比下滑12.83%。

本次西藏证监局提及的风控指标主要包括风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率四项。

华林证券2023年年报显示，2023年底，风险覆盖率显著上升，流动性覆盖率、净稳定资金率则出现不同程度下降。

值得一提的是，《每日经济新闻》记者注意到，今年以来，在行业监管趋严的当下，越来越多证券公司的“陈年伤疤”正在被揭开。统计数据显示，截至今年7月底，证券行业收到各类罚单数量已超过100张，涉及的业务领域包括资管、投行、财富管理等多项核心业务，更有一些罚单直指内部控制不健全、合规不完善等业内痛点难点。

促使券商加强内部管理

7月26日，江西证监局官网对国盛证券开出9张罚单。根据公告，国盛证券存在证监会接管前未按规定如实报告股东实际持股比例，董事会、经理层人员超出授权履职，股票质押业务内控不完善和为股东的关联方提供融资，核心业务人员违反廉洁从业规定，授权未取得高管任职资格人员实际履行高管职务等情况。

因此，江西证监局对国盛证券采取了监管谈话的措施，并对国盛证券时任高管等8名相关负责人分别采取了监管谈话或不适当人选措施。江西证监局同时要求国盛证券对其9名员工在公司内部作出处分。

还有券商被立案调查。4月12日，中信证券(600030)、海通证券(600837)同时公告，公司收到了证监会的《立案告知书》。因两家券商在相关主体违反限制性规定转让中核钛白(002145)2023年非公开发行股票过程中涉嫌违法违规，被证监会立案调查。

一周之后，调查结果出炉。调查结果披露了中核钛白案实控人定增套利案件的诸多细节，相关方利用转融通实现限售股出借的细节被坐实。最终，对于违反限制性规定转让股票的共同违法行为，证监会开出超2.35亿元罚单。其中，没收中信证券违法所得191.1万元，罚款2325万元，合计2516万元；没收海通证券违法所得78.94万元，罚款697.5万元，合计776.44万元。

有业内人士表示，近期一系列监管措施虽然短期内可能会给资本市场带来一定的挑战和困难，但从长远来看，加强监管、推动证券行业合规发展是建设金融强国的必由之路。这是因为严格的监管措施要求证券公司必须正视并纠正过去可能存在的违规行为，这一过程不可避免地会伴随着一定的成本和挑战。然而，正是这种阵痛，促使证券公司加强内部管理，提升合规意识，从而建立起更加稳健、可持续的发展模式。